Kelola Biaya Kesehatan dengan Akun Tabungan Kesehatan

ABC HSA dan HDHP!

Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan?

Tabungan tabungan kesehatan (HSA) adalah jenis rekening yang dapat Anda masukkan ke dalam uang untuk ditabung untuk pengeluaran yang berhubungan dengan kesehatan secara bebas pajak.

Anda dapat berkontribusi ke akun tabungan kesehatan hanya jika Anda:

• memiliki rencana kesehatan yang bisa dikurangi tinggi (HDHP)
• tidak memiliki pertanggungan asuransi medis lain, termasuk Medicare - namun, Anda diizinkan untuk memiliki jenis lain dari cakupan yang terkait dengan kesehatan, seperti kecelakaan, cacat, perawatan gigi, perawatan penglihatan, atau asuransi perawatan jangka panjang.

• tidak dapat diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain

Baik Anda dan atasan Anda dapat berkontribusi pada HSA Anda. Namun, jumlah total kontribusi tidak boleh lebih dari batas tahunan yang ditetapkan oleh pemerintah. Pada 2018, kontribusi maksimum adalah $ 3.450 jika Anda memiliki cakupan mandiri di bawah HDHP, dan $ 6.850 jika Anda memiliki pertanggungan keluarga (dua atau lebih orang tertutup) di bawah HDHP.

Kontribusi apa pun yang diberikan kepada HSA Anda harus berupa uang tunai; kontribusi saham atau properti tidak diizinkan. Juga, Anda tidak dapat memberikan kontribusi apa pun kepada HSA Anda saat Anda mendaftar di Medicare. Namun, Anda dapat menyimpan uang dalam HSA Anda dan menggunakannya untuk membayar biaya pengobatan bebas pajak.

Jika Anda menarik uang dari HSA Anda tanpa menimbulkan biaya pengobatan yang berkualitas, Anda akan membayar pajak penghasilan atas uang itu, serta penalti. Denda pada distribusi dari HSA Anda yang tidak digunakan untuk biaya medis yang memenuhi syarat meningkat dari 10 persen menjadi 20 persen pada tahun 2011, sebagai akibat dari Undang-Undang Perawatan Terjangkau.

Manfaat Pajak
Menurut Internal Revenue Service (IRS), HSAs memiliki keuntungan terkait pajak berikut:

• Anda dapat mengklaim pengurangan pajak untuk kontribusi Anda atau orang lain selain dari majikan Anda, buat ke HSA Anda.
• Kontribusi untuk HSA Anda yang dibuat oleh perusahaan Anda dapat dikecualikan dari penghasilan kotor Anda.

• Setiap bunga atau penghasilan lain yang Anda hasilkan dari uang dalam HSA Anda bebas pajak.
• Uang yang Anda ambil dari HSA Anda mungkin bebas pajak jika Anda menggunakannya untuk membayar biaya medis yang "berkualitas".
• Tidak ada batas waktu untuk mengganti biaya pengobatan dengan menggunakan HSA Anda. Selama biaya medis yang memenuhi syarat terjadi setelah Anda membentuk HSA, Anda dapat menunggu bertahun-tahun atau dekade untuk mengambil uang dari HSA untuk menutupi biaya medis (simpan tanda terima Anda, karena Anda akan membutuhkannya jika IRS meminta Anda untuk membuktikan bahwa Anda benar-benar menanggung biaya pengobatan yang akan Anda ganti sendiri.
• Setelah usia 65, Anda dapat mengambil uang dari HSA untuk tujuan apa pun yang Anda inginkan, tanpa penalti. Tetapi jika Anda tidak menggunakan uang untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat, Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan itu, seperti yang Anda lakukan dari IRA tradisional.

Anda dapat menemukan rincian tentang manfaat dan aturan pajak (termasuk contoh bagaimana HSA bekerja) di Publikasi IRS 969, Rekening Tabungan Kesehatan dan Rencana Kesehatan Lain yang Dibayar Pajak.

Mendaftar untuk HSA
Bank, serikat kredit, perusahaan asuransi, dan lembaga keuangan lainnya diizinkan menawarkan dan mengawasi akun HSA. Majikan Anda mungkin juga telah menyiapkan rencana yang akan membantu Anda mendaftar.

Perhatikan bahwa HSA Anda bukanlah sesuatu yang Anda beli; ini adalah rekening tabungan di mana Anda dapat menyetor uang berdasarkan pajak yang lebih disukai.

Apa itu Rencana Kesehatan Berkecepatan Tinggi?

Jika Anda memutuskan untuk membuka HSA, Anda harus memiliki rencana kesehatan yang tinggi (HDHP). HDHP adalah jenis rencana asuransi kesehatan yang harus sesuai dengan aturan IRS yang sangat spesifik. Ada peraturan tentang deduksi minimum dan batas maksimum di luar kantong, dan rencana tidak dapat memberikan manfaat selain perawatan pencegahan (sebagaimana didefinisikan oleh IRS) sebelum dikurangkan.

Pada tahun 2018, HDHP harus memiliki pengurangan setidaknya $ 1.300 untuk satu orang, atau $ 2.600 untuk satu keluarga.

Dan rencananya tidak dapat memiliki uang saku maksimal lebih dari $ 6.550 untuk satu orang, atau $ 13.100 untuk keluarga. Jumlah dari biaya minimum yang dapat dikurangkan dan di luar kantong disesuaikan setiap tahun untuk memperhitungkan inflasi.

Batas atas biaya out-of-pocket untuk HDHPs lebih rendah daripada batas maksimum out-of-pocket umum yang berlaku untuk rencana lain . Pada tahun 2014, mereka sama, tetapi formula yang digunakan untuk meningkatkan batas out-of-pocket untuk HDHPs berbeda dari formula yang digunakan untuk meningkatkan batas out-of-pocket untuk rencana lain, jadi batas atas telah menyimpang dari waktu ke waktu.

Karena non-HDHP dapat memiliki batas di luar saku yang lebih tinggi, HDHP tidak selalu memiliki rencana dengan premi terendah, yang akan terlihat jika Anda berbelanja untuk cakupan Anda sendiri di pasar individu. Tetapi jika opsi Anda dibatasi oleh perusahaan dan salah satu paket yang tersedia adalah HDHP, kemungkinan itu adalah rencana harga terendah yang ditawarkan perusahaan Anda, karena rencana lain yang tersedia kemungkinan akan menyertakan manfaat (seperti pembayaran untuk kunjungan kantor, daripada Anda harus membayar biaya penuh dari kunjungan kantor) sebelum dikurangkan.

Anda dapat menggunakan rekening tabungan kesehatan Anda untuk membantu membayar biaya yang tidak ditanggung oleh rencana kesehatan Anda.

Definisi Dr. Mike: Deductible - Pengurangan adalah jumlah yang harus Anda bayarkan setiap tahun untuk pengeluaran terkait dengan kesehatan sebelum polis asuransi Anda mulai dibayar. Di bawah HDHP (yang harus Anda miliki untuk berkontribusi pada suatu HSA), deduksi Anda akan setidaknya $ 1.300 untuk cakupan tunggal, dan setidaknya $ 2.600 untuk cakupan keluarga.

Mendaftar dalam Rencana Kesehatan yang Sangat Berpotongan Tinggi
Setiap perusahaan yang menjual asuransi kesehatan di negara Anda mungkin menawarkan HDHP. Majikan Anda mungkin menawarkan HDHP dan Anda juga harus dapat menemukan HDHP yang memenuhi syarat dengan menghubungi bursa di negara Anda, perusahaan asuransi Anda saat ini, atau agen atau pialang yang memiliki izin untuk menjual asuransi kesehatan di negara Anda. Departemen asuransi negara Anda mungkin juga dapat memberikan informasi tentang HDHP yang berkualitas.

Apa yang dimaksud dengan Biaya Medis Berkualitas?

Publikasi IRS 502 mendefinisikan pengeluaran medis yang berkualitas sebagai "biaya diagnosis, penyembuhan, mitigasi, pengobatan, atau pencegahan penyakit, dan biaya untuk perawatan yang mempengaruhi bagian atau fungsi tubuh. Biaya ini termasuk pembayaran untuk layanan medis yang diberikan oleh dokter, ahli bedah, dokter gigi, dan praktisi medis lainnya, termasuk biaya peralatan, persediaan, dan perangkat diagnostik yang diperlukan untuk tujuan ini. "

Menurut ketentuan Undang-Undang Perawatan yang Terjangkau, Anda tidak dapat lagi diganti dengan dasar bebas pajak untuk biaya obat-obatan bebas, kecuali dokter memberi Anda resep untuk mereka.

Apa Pro dan Kontra Rekening Tabungan Kesehatan?

Departemen Keuangan AS menjelaskan bahwa keuntungan dari HSA dan HDHP meliputi:

• Mereka memberikan keamanan dengan melindungi Anda dari tagihan medis yang tinggi atau tidak terduga.
• Cakupan mungkin lebih terjangkau karena premi asuransi kesehatan yang lebih rendah, karena rencana tidak. Memberikan manfaat di luar perawatan pencegahan sampai Anda telah memenuhi deductible Anda.
• Anda memiliki fleksibilitas untuk menggunakan dana di akun Anda untuk membayar biaya pengobatan, termasuk biaya yang tidak dijamin oleh asuransi Anda.
• Anda dapat menyimpan uang di akun Anda untuk biaya pengobatan di masa mendatang.
• Anda dapat mengembangkan akun Anda melalui penghasilan investasi.
• Anda membuat semua keputusan tentang berapa banyak uang yang dimasukkan ke dalam akun Anda, apakah akan menghemat uang untuk pengeluaran di masa mendatang atau membayar biaya pengobatan saat ini, dan biaya pengobatan mana yang harus dibayar dengan dana ASM. Anda dapat memilih untuk membayar biaya pengobatan dengan dana non-HSA (misalnya, dengan uang setelah pajak), menyimpan tanda terima Anda, dan kemudian mengganti sendiri tahun atau dekade kemudian, dengan uang bebas pajak dari HSA. Dengan cara ini, suatu HSA dapat digunakan sebagai dana darurat atau rekening pensiun dini.
• Anda dapat menyimpan HSA Anda bahkan jika Anda mengubah pekerjaan, mengubah cakupan medis Anda, menjadi pengangguran, pindah ke negara lain, atau mengubah status perkawinan Anda. Anda hanya dapat memberikan kontribusi kepada HSA Anda selama waktu ketika Anda memiliki cakupan HDHP di tempat. Tetapi uang dalam HSA adalah milik Anda dan dapat digunakan untuk menutupi biaya pengobatan yang memenuhi syarat kapan saja di masa depan, terlepas dari jenis asuransi kesehatan apa yang Anda miliki (atau tidak miliki) pada saat itu.
• Dana Anda tetap di akun dari tahun ke tahun - tidak ada aturan "gunakan atau kehilangan itu"

Selain itu, HSA Anda memberi Anda penghematan pajak tiga kali lipat:

1. potongan pajak saat Anda berkontribusi ke akun Anda
2. penghasilan bebas pajak melalui investasi
3. penarikan bebas pajak untuk biaya pengobatan yang berkualitas

Sejumlah organisasi konsumen, termasuk Consumers Union, penerbit Consumer Reports, telah kritis terhadap HSAs karena mereka memberikan manfaat terbesar bagi orang muda yang sehat yang tidak memiliki tanggungan dan orang kaya yang dapat menghemat lebih banyak pajak mereka.

> Sumber:

> Layanan Pendapatan Internal. Undang-Undang Perawatan Terjangkau: Pertanyaan dan Jawaban tentang Obat-Obatan dan Obat-obatan Terlarang.

> Layanan Pendapatan Internal. Buletin Pendapatan Internal. Nomor Buletin 2018-10 , 5 Maret 2018.

> Layanan Pendapatan Internal. Publikasi 502. Biaya Medis dan Gigi .

> Layanan Pendapatan Internal. Publikasi 969 (2017) Rekening Tabungan Kesehatan dan Rencana Kesehatan Lain yang Dibayar Pajak.