Rekening Tabungan Kesehatan Mengalahkan Pengaturan Pengeluaran yang Fleksibel dalam Jangka Panjang
Bertanya-tanya mana yang lebih cerdas, memasukkan uang ke dalam Rekening Tabungan Kesehatan atau memasukkannya ke dalam Pengaturan Pengeluaran Fleksibel? Meskipun Anda mungkin terpaksa memilih salah satu dari yang lain karena aturan kelayakan, jika Anda memiliki pilihan, sebuah HSA menawarkan beberapa keunggulan dibanding FSA. Berikut adalah enam alasan terbesar mengapa HSA lebih baik daripada FSA.
1 -
Anda Memiliki HSA Anda. Perusahaan Anda Memiliki OJK Anda.Pengaturan Pengeluaran Fleksibel Anda secara teknis dimiliki oleh perusahaan Anda, bukan oleh Anda. Ketika Anda menyumbangkan uang ke OJK Anda, Anda memasukkan uang ke akun yang tidak Anda miliki. Diberikan, majikan Anda menggunakan uang itu untuk membayar pengeluaran medis Anda. Namun, ada juga kemungkinan Anda bisa kehilangan uang di OJK Anda.
Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda dan ada uang di OJK Anda, uang itu — uang yang berasal dari gaji Anda — dilepaskan ke majikan Anda. Pelajari lebih lanjut tentang ini di “ Apa yang Terjadi pada FSA Saya Ketika Saya Meninggalkan Pekerjaan Saya? ”
Anda bahkan bisa kehilangan uang dalam OJK Anda jika Anda tidak kehilangan pekerjaan Anda. Pada akhir setiap tahun, sisa uang yang tidak terpakai di OJK Anda dicabut ke majikan Anda. Meskipun majikan Anda memiliki opsi untuk menggulirkan hingga $ 500 yang tersisa di OJK Anda ke OJK tahun depan Anda, itu tidak berkewajiban untuk melakukannya. Jika Anda memiliki lebih dari $ 500 yang tersisa pada akhir tahun, kelebihannya harus dibatalkan.
Sebaliknya, karena Anda memiliki HSA Anda, Anda tidak pernah kehilangan uang di dalamnya. Itu semua milikmu. Anda mengaturnya. Anda memutuskan bagaimana menghabiskannya. Anda sebut tembakan. Uang hanya berguling dari satu tahun ke tahun berikutnya, dan jika Anda tidak perlu menggunakannya untuk biaya pengobatan, itu terus saja menumpuk.
2 -
Anda Dapat Menginvestasikan Uang dalam HSA Anda, tetapi Tidak FSA Anda.Ketika Anda memasukkan uang ke dalam OJK, uang itu tidak melakukan apa-apa sampai Anda membelanjakannya untuk pengeluaran medis out-of-pocket atau kehilangannya.
Ketika Anda memasukkan uang ke dalam HSA, Anda dapat menginvestasikan uang itu. Bunga dan penghasilan dari investasi Anda tumbuh pajak ditangguhkan seperti yang mereka lakukan di 401 (k) atau IRA.
Ketika Anda menarik penghasilan dan menggunakan uang untuk biaya medis yang berkualitas, Anda tidak membayar pajak penghasilan di atasnya. Sulit untuk mengalahkan investasi yang dapat dikurangkan dari pajak ketika uang masuk, menumbuhkan pajak yang ditangguhkan, dan bebas pajak ketika ditarik kembali (jika Anda menarik untuk sesuatu selain biaya pengobatan, Anda harus membayar pajak untuk itu, ditambah penalti jika Anda melakukan penarikan sebelum usia 65).
3 -
Anda Dapat Memiliki HSA Bahkan Tanpa Pekerjaan.OJK Anda terkait dengan pekerjaan Anda. Anda tidak dapat memulai FSA sendiri. FSAs adalah bagian dari rencana tunjangan karyawan.
HSA Anda tidak selalu terkait dengan pekerjaan Anda. Anda dapat memulai HSA bahkan jika Anda tidak bekerja. Sementara beberapa majikan membantu karyawan mendirikan HSA dan beberapa bahkan menyumbangkan dana ke HSA karyawan, HSA itu sendiri tidak terkait dengan pekerjaan. Jika Anda kehilangan pekerjaan Anda, HSA dan semua dana di dalamnya — bahkan dana yang disumbangkan oleh majikan Anda — adalah milik Anda.
Satu peringatan: untuk memulai atau berkontribusi pada suatu HSA, Anda harus memiliki Rencana Kesehatan Berkurang Tinggi yang Berkualifikasi atau HDHP. Jika Anda tidak memiliki HDHP, Anda tidak dapat berkontribusi untuk suatu HSA. Jika Anda membuka HSA ketika Anda memiliki HDHP dan kemudian kehilangan HDHP Anda, Anda dapat menyimpan HSA Anda dan terus mengambil penarikan. Namun, Anda tidak dapat membuat kontribusi lagi untuk HSA Anda sampai Anda tertutup HDHP lagi.
4 -
Kehilangan pekerjaanmu? Anda Dapat Membayar untuk COBRA Dengan HSA tetapi Bukan FSA.Kelanjutan premi asuransi kesehatan COBRA dihitung sebagai biaya medis yang memenuhi syarat untuk HSA Anda. Jika Anda kehilangan pekerjaan dan Anda memutuskan untuk mempertahankan rencana asuransi kesehatan berbasis pekerjaan Anda melalui COBRA, Anda dapat mengambil uang dari HSA Anda untuk membayar premi bulanan. Anda tidak akan membayar pajak penghasilan atau penalti atas dana yang ditarik dari HSA Anda untuk tujuan ini.
Namun, Anda tidak dapat menggunakan dana di OJK Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan, bahkan untuk COBRA.
5 -
HSA Anda Adalah Jalan Lain untuk Menyelamatkan Pensiun.HSA dapat digunakan sebagai kendaraan untuk menyimpan tabungan yang ditangguhkan pajak untuk masa pensiun, namun masih memiliki dana yang tersedia segera jika ada kebutuhan medis.
Meskipun dana ini secara teknis dialokasikan untuk biaya pengobatan yang tidak dibayar, setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat mengambil penarikan dari HSA Anda untuk alasan apa pun tanpa membayar denda. Jika Anda menggunakan dana HSA untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat, Anda tidak membayar pajak penghasilan pada penarikan. Jika Anda menarik dana untuk biaya non-medis setelah Anda berusia 65 tahun, Anda akan membayar pajak penghasilan atas dana tersebut, tetapi tidak ada hukuman.
Setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar premi Medicare , namun Anda tidak dapat membayar biaya tambahan Medicare seperti Medigap dengan dana HSA.
Tidak seperti IRA, ada (sejauh ini) tidak ada persyaratan bahwa Anda mengambil distribusi minimum setiap tahun dari HSA Anda. Anda dapat meninggalkan uang di sana, menaikan pajak yang ditangguhkan, selama yang Anda suka. Dan ya, itu bisa pergi ke penerima yang ditunjuk Anda setelah kematian Anda.
Sumber:
- Departemen Sumber Daya Departemen Keuangan AS FAQ. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Diakses 20 Agustus 2014.
- Publikasi IRS 969.
- 26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Diakses 20 Agustus 2014.
6 -
Batas Kontribusi Lebih Tinggi untuk HSAPada tahun 2018, jika Anda memiliki cakupan HDHP hanya untuk diri Anda sendiri, Anda dapat berkontribusi hingga $ 3,450 untuk suatu HSA, ditambah tambahan $ 1.000 jika Anda berusia 55 tahun atau lebih (kontribusi dapat berasal dari Anda atau perusahaan Anda, atau kombinasi keduanya) . Jika Anda memiliki cakupan keluarga di bawah HDHP, Anda dapat berkontribusi hingga $ 6,900 ke HSA di 2018.
Namun, dengan FSA, batas kontribusi maksimum untuk 2018 adalah $ 2.650 (terlepas apakah karyawan memiliki cakupan asuransi kesehatan keluarga atau cakupan tunggal).
Baik kontribusi FSA dan HSA mengurangi pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, tetapi kontribusi HSA memiliki potensi untuk menurunkan AGI Anda lebih dari kontribusi FSA.
> Sumber:
> Layanan Pendapatan Internal. Prosedur Pendapatan 2017-37 .
> Layanan Pendapatan Internal. Prosedur Pendapatan 2017-58 .