Tidak seperti Akun Pengeluaran Fleksibel , Anda dapat menyimpan Akun Tabungan Kesehatan saat Anda meninggalkan pekerjaan. Bahkan jika Anda membuka HSA Anda dalam kaitannya dengan Rencana Kesehatan Berkurang Tinggi (HDHP) yang Anda peroleh dari pekerjaan Anda, HSA itu sendiri adalah milik Anda. Semua uang di dalamnya, termasuk kontribusi yang diberikan majikan Anda, kontribusi yang Anda buat, dan bunga, adalah milik Anda.
Bayar Premium COBRA Menggunakan Akun Tabungan Kesehatan Anda.
Jika Anda kehilangan asuransi kesehatan karena meninggalkan pekerjaan Anda, Anda dapat menggunakan uang dalam HSA Anda untuk membayar premi bulanan untuk melanjutkan COBRA dari asuransi kesehatan Anda. Ini dianggap sebagai biaya pengobatan yang berkualitas; Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atau denda 20% pada penarikan HSA untuk premi COBRA.
Bagaimana jika Anda tidak mampu membeli COBRA, tidak ingin melanjutkan rencana kesehatan Anda saat ini, atau tidak memenuhi syarat untuk COBRA ? Selama Anda menerima tunjangan pengangguran federal atau negara bagian, Anda dapat menarik uang dalam HSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan. Misalnya, Anda dapat membeli rencana kesehatan dari pertukaran asuransi kesehatan Affordable Care Act yang berlaku dan menggunakan uang dari HSA Anda untuk membayar premi. Tergantung pada penghasilan Anda, Anda bahkan berhak mendapatkan subsidi pemerintah untuk membantu Anda membayar premi bulanan sehingga dana HSA Anda membentang lebih jauh.
Namun, segera setelah Anda berhenti menerima tunjangan pengangguran, jangan lupa untuk berhenti menggunakan dana HSA Anda untuk membayar premi asuransi kesehatan tersebut.
Gunakan HSA Anda sebagai Dana Darurat
Uang dalam HSA Anda dapat ditarik untuk membayar biaya pengobatan. Tetapi Anda tidak perlu menarik uang dari HSA Anda ketika Anda memiliki biaya medis.
Sebagai gantinya, Anda dapat membayar tagihan medis Anda dengan uang lain (setelah pajak) dan menyimpan tanda terima. Kemudian, berbulan-bulan atau bertahun-tahun kemudian, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda untuk mengganti biaya medis yang Anda bayarkan dengan uang pasca-pajak (ini dengan asumsi Anda tidak memerinci biaya pengobatan tersebut pada pengembalian pajak tahun Anda membayar mereka, Anda tidak bisa menukik ganda pada pajak Anda, jadi jika Anda memerinci deduksi, Anda juga tidak dapat mengganti uang pra-pajak HSA).
Jadi beberapa orang memperlakukan HSA mereka sebagai dana darurat, diinvestasikan dalam saham atau obligasi atau rekening berbunga, dengan keuntungan yang tumbuh bebas pajak dari satu tahun ke tahun berikutnya. Mereka membayar semua tagihan medis mereka dengan dana lain, dan menyimpan tanda terima. Kemudian jika mereka membutuhkan uang - karena kehilangan pekerjaan, misalnya - mereka dapat menarik sebanyak mungkin dari HSA karena mereka telah menghabiskan tagihan medis selama mereka memiliki HSA. Dan penarikan itu tidak dikenakan pajak, karena secara teknis digunakan untuk membayar biaya pengobatan, hanya beberapa bulan atau tahun setelah fakta.
Kehilangan Rencana Kesehatan Deductible Tinggi Anda? Hentikan Kontribusi HSA Anda.
Jika Anda kehilangan cakupan asuransi kesehatan HDHP, Anda tidak akan dapat berkontribusi pada HSA Anda sampai Anda mendapatkan kembali cakupan HDHP.
Ini benar bahkan jika Anda mendapatkan cakupan asuransi kesehatan dari berbagai jenis rencana kesehatan. Tidak memiliki HDHP berarti Anda tidak diizinkan berkontribusi pada HSA Anda.
Namun, Anda dapat menarik dana bebas pajak dan bebas denda dari HSA Anda untuk membayar pengeluaran medis yang memenuhi syarat apakah Anda memiliki HDHP, memiliki jenis asuransi kesehatan yang berbeda, atau tidak memiliki asuransi.
Jadi, jika Anda mendapatkan HDHP dari perusahaan baru Anda, atau membeli HDHP sendiri ( melalui pertukaran di negara Anda atau di luar bursa), Anda dapat terus memberikan kontribusi kepada HSA Anda. Jika Anda beralih ke jenis asuransi kesehatan yang berbeda, atau akhirnya tidak mendapatkan asuransi sama sekali untuk sementara waktu, Anda tidak dapat berkontribusi apa pun kepada HSA selama waktu ketika Anda tidak memiliki cakupan HDHP.
Tetapi jika Anda akhirnya mendapatkan cakupan HDHP lagi sebelum akhir tahun, dan Anda memiliki cakupan HDHP per 1 Desember, Anda dapat menyumbangkan jumlah penuh ke HSA Anda untuk tahun itu ($ 3.450 pada tahun 2018 jika Anda memiliki cakupan untuk diri Anda sendiri di bawah HDHP, atau $ 6.850 jika Anda memiliki cakupan untuk diri sendiri dan setidaknya satu anggota keluarga lain di bawah HDHP). Tapi ada peringatan: Anda kemudian harus menjaga cakupan HDHP Anda di tempat sepanjang tahun depan (ini disebut periode pengujian) atau jika tidak Anda harus membayar pajak dan denda pada beberapa kontribusi HSA yang Anda lakukan sepanjang tahun ketika Anda tidak memiliki cakupan HDHP sepanjang tahun.
Pensiun? Peraturan Khusus Berlaku untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda.
Setelah Anda mencapai 65, Anda dapat menarik uang dari HSA Anda untuk alasan apa pun tanpa menghadapi penalti 20% untuk penarikan non-medis. Namun, hanya uang yang Anda tarik untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat akan bebas pajak. Anda akan membayar pajak penghasilan rutin pada uang yang Anda tarik untuk tujuan non-medis.
Medicare premi dianggap sebagai biaya medis yang berkualitas, tetapi kebijakan tambahan Medicare seperti Medigap tidak. Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan HSA yang digunakan untuk premi Medigap, tetapi penarikan HSA yang Anda gunakan untuk premi Medicare akan bebas pajak.
Anda mungkin tidak lagi memberikan kontribusi kepada HSA Anda begitu Anda mendaftar di Medicare.
Ingin Mengubah HSA Custodians?
Anda tidak harus menyimpan HSA Anda dengan penjaga yang sama; Anda dapat memindahkan HSA Anda dari satu kustodian ke yang lain. Anda mungkin mempertimbangkan untuk melakukan ini jika
- Anda tidak puas dengan biaya biaya kustodian HSA Anda saat ini.
- Anda tidak puas dengan opsi investasi yang digunakan oleh kustodian HSA Anda saat ini.
- Penjaga Anda saat ini menawarkan manajemen HSA online saja dan Anda lebih memilih mendapatkan layanan pelanggan tatap muka dengan berjalan ke cabang bank lokal Anda.
Mengubah dari satu kustodian HSA ke yang lain dapat dilakukan dengan transfer langsung aset antar penjaga. Dengan kata lain, kustodian HSA lama Anda mentransfer uang langsung ke kustodian HSA baru Anda. Mengikuti aturan dalam Publikasi IRS 969, "Jangan memasukkan jumlah yang ditransfer sebagai pendapatan, menguranginya sebagai kontribusi, atau memasukkannya sebagai distribusi pada Formulir 8889."
Beberapa penjaga memungut biaya untuk mentransfer aset atau menutup akun, jadi pastikan Anda bertanya.
> Sumber:
> Layanan Pendapatan Internal. Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) Selayang Pandang.